Jak si jako zaměstnanec můžete snížit daně a nepřipravit se o peníze, na které máte nárok

Začátek roku je pro většinu zaměstnanců ideální příležitostí zastavit se a zkontrolovat, zda neplatí na daních zbytečně víc, než musí. Roční zúčtování daně totiž není jen administrativní povinnost, ale také šance získat část peněz zpět. 

„Stát umožňuje uplatnit celou řadu slev a odpočtů, které se týkají běžných životních situací – bydlení, rodiny, spoření na stáří nebo třeba darování krve. Klíčové ale je vědět, na co máte nárok. A hlavně co musíte dodat svému zaměstnavateli nebo mzdové účetní, aby mohli tyto úlevy správně započítat,“ říká Anna Kevorkyan, CEO pracovního portálu JenPráce.cz.

Změna zaměstnání a období bez práce
„Pokud jste v průběhu roku 2025 změnili zaměstnání, je první a zcela zásadní povinností dodat potvrzení o zdanitelných příjmech od všech předchozích zaměstnavatelů. Bez těchto dokladů není možné roční zúčtování provést kompletně a správně. Často se také zapomíná na období, kdy člověk nepracoval. Jestliže jste byli evidováni na Úřadu práce, je potřeba tuto skutečnost doložit oficiálním potvrzením. Pokud jste měli část roku období bez zdanitelných příjmů a nebyli jste ani zaměstnaní, ani evidovaní, nahrazuje tento doklad čestné prohlášení. Právě tyto „mezery“ v roce bývají častým zdrojem chyb,“ říká Jana Jáčová, ředitelka UOL Účetnictví.

Dary jako jednoduchý způsob, jak snížit daňový základ
Mnoho zaměstnanců netuší, že i dary mohou snížit jejich daňovou povinnost. Pokud jste v roce 2025 přispěli na charitu, neziskovou organizaci, školství, zdravotnictví, kulturu nebo sport, případně jste darovali krev, máte možnost tyto částky uplatnit. Základem je potvrzení od příjemce daru, ze kterého musí být jasně patrné, komu byl dar poskytnut, v jaké hodnotě, za jakým účelem a kdy. U darování krve nebo jejích složek slouží jako doklad potvrzení vystavené zdravotnickým zařízením. Přestože se může zdát, že jde o drobnosti, v součtu mohou tyto položky znamenat citelné snížení základu daně.

Bydlení a hypotéka jako výrazná daňová úleva
„Jednou z nejvýznamnějších položek, kterou můžete v ročním zúčtování uplatnit, jsou zaplacené úroky z úvěru na bydlení. Typicky se jedná o hypotéku nebo úvěr ze stavebního spoření. Abyste mohli tuto úlevu využít, je nutné dodat potvrzení o zaplacených úrocích za rok 2025, úvěrovou smlouvu a také výpis z listu vlastnictví. Zaměstnavatel tak má jistotu, že nemovitost skutečně slouží k bytovým potřebám. Právě u hypoték se často bavíme o úspoře v řádu několika tisíc korun ročně,“ říká Pavel Janeček z Royal Bridge Partners.

Spoření na stáří a dlouhodobé finanční zajištění
Velmi silnou oblastí daňových úlev jsou produkty spoření na stáří a dlouhodobé zajištění. Pokud si spoříte na penzi nebo máte sjednané životní pojištění, může vám stát umožnit odečíst si až 48 000 korun ročně ze základu daně. Do této skupiny spadá penzijní připojištění se státním příspěvkem, doplňkové penzijní spoření, penzijní pojištění, soukromé životní pojištění, dlouhodobý investiční produkt i pojištění dlouhodobé péče. Vždy platí, že musíte doložit příslušnou smlouvu a potvrzení o zaplacených příspěvcích za rok 2025. Mnoho zaměstnanců přitom tyto dokumenty má, ale zapomene je dodat, čímž se zbytečně připraví o daňovou úsporu.

Když se řešila exekuce
Méně známou, ale stále důležitou úlevou je sleva na zastavenou exekuci. Pokud došlo k jejímu pravomocnému zastavení, máte možnost tuto skutečnost uplatnit v ročním zúčtování. Podmínkou je doložení usnesení o zastavení exekuce. I když se tato situace netýká každého, pro dotčené zaměstnance může znamenat další snížení daňové povinnosti.

Sleva na manžela nebo manželku
„Sleva na manžela či manželku patří k nejčastěji uplatňovaným, ale zároveň nejčastěji chybně dokládaným úlevám. Nárok na ni vzniká tehdy, pokud váš manžel nebo manželka neměli za rok 2025 příjmy vyšší než 68 000 korun a zároveň žijete ve společně hospodařící domácnosti s vyživovaným dítětem do tří let věku. K uplatnění je nutné dodat čestné prohlášení manžela o výši příjmů a vlastní čestné prohlášení o společné domácnosti. Bez těchto dokumentů zaměstnavatel slevu uplatnit nemůže,“ upřesňuje Anna Kevorkyan, CEO pracovního portálu JenPráce.cz.

Proč se vyplatí vše řešit včas
„Roční zúčtování daně je pro zaměstnance nejjednodušší cestou, jak využít daňové úlevy bez nutnosti podávat vlastní daňové přiznání. Zároveň ale platí, že zaměstnavatel ani mzdová účetní nemohou nic domýšlet nebo dohledávat za vás. Pokud dokumenty nedodáte, nárok na úlevy jednoduše zaniká. Vyplatí se proto projít si své smlouvy, potvrzení a doklady včas, ideálně ještě před uzávěrkou pro roční zúčtování. Odměnou vám může být příjemný přeplatek na dani, který se na začátku roku vždy hodí,“ dodává Jana Jáčová, ředitelka UOL Účetnictví.